Com a implementação da Reforma Tributária prevista para 2025, as empresas precisam reavaliar suas estratégias de planejamento tributário para se adequar às novas regras e, ao mesmo tempo, reduzir custos. A reforma promete simplificar o sistema tributário brasileiro, substituindo cinco tributos (PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS) por dois novos impostos sobre o consumo: a CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços) e o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços). Embora a simplificação traga benefícios, também gera desafios para diversos setores. Confira como planejar para este novo cenário.
Estratégias para Ajustar o Planejamento Tributário
- Entenda as Novas Regras do IVA
O IVA será cobrado no destino, ou seja, no local de consumo, e não na origem. Empresas que atuam em vários estados precisarão reorganizar seus processos fiscais e ajustar sistemas de gestão para refletir corretamente a localização das operações.
Dica: Invista em ferramentas de gestão fiscal que facilitem o acompanhamento das mudanças. - Revisão dos Custos Operacionais e Tributários
Setores como serviços podem enfrentar aumento da carga tributária com as novas alíquotas. Revisar os custos operacionais, renegociar contratos com fornecedores e ajustar preços pode ajudar a mitigar o impacto.
Dica: Realize uma análise detalhada do impacto tributário em cada produto ou serviço. - Aproveite Créditos Tributários Ampliados
O novo sistema permitirá a utilização mais ampla de créditos tributários ao longo da cadeia produtiva. Empresas que importam insumos ou operam em cadeias longas podem se beneficiar significativamente.
Dica: Trabalhe com um contador especializado para identificar oportunidades de créditos fiscais. - Capacite a Equipe Fiscal e Contábil
A transição para o novo sistema tributário exige conhecimento técnico atualizado. Garantir que a equipe compreenda as mudanças é fundamental para evitar erros e penalidades.
Dica: Promova treinamentos e conte com o apoio de escritórios especializados. - Adote um Planejamento Tributário Personalizado
Cada empresa terá desafios únicos no novo cenário fiscal. Avaliar o regime tributário adequado (Simples Nacional, Lucro Real ou Lucro Presumido) e revisar estruturas societárias pode gerar economias significativas.
Dica: Faça simulações tributárias considerando diferentes cenários.
Benefícios do Planejamento Tributário
Com um planejamento eficiente, as empresas podem:
- Minimizar a carga tributária total;
- Evitar multas e sanções por inconsistências fiscais;
- Melhorar o fluxo de caixa e alocar recursos de forma mais estratégica;
- Aproveitar os benefícios da transição gradual, garantindo conformidade.
Conclusão
A Reforma Tributária traz um novo cenário para o sistema fiscal brasileiro. Embora a simplificação do modelo seja um avanço, as mudanças exigem que empresas adaptem seus processos e estratégias. Com um planejamento tributário adequado e o suporte de profissionais especializados, como a Contabilidade Novo Milênio, é possível reduzir custos e aproveitar as oportunidades desse novo cenário fiscal.
